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银行代理财政授权支付业务工作规范

2013-03-18 14:29   审核人:

 

(自2011年11月1日起实行)

  为进一步规范财政授权支付业务,提升银行代理财政业务水平,进一步提高信息反馈质量,根据《河北省省级财政授权支付管理暂行办法》(冀财库[2011]39号)、《关于深入推进公务卡改革 加强现金管理的通知》(冀财库[2010]38号)以及授权支付代理协议等有关要求,现就银行代理财政授权支付业务提出如下要求:

  一、总体要求

  (一)授权支付额度下达。代理行主办行收到省财政厅开具的《河北省省级财政授权支付额度通知单》后,应在一个工作日内通知经办行,经办行在一个工作日内通知到基层预算单位。

  (二)代理银行办理财政授权支付业务时,不得向预算单位收取资金汇划手续费和业务代理费。预算单位购买凭证工本费,可通过现金方式结算或由预算单位其它账户支付。

  (三)经办人员要相对稳定。各代理银行应固定专人负责财政资金授权支付业务,尽量减少人员流动。确因特殊需要进行岗位调整的,应先培训,保证业务操作熟练、准确后再上岗,以免影响工作质量。各代理银行应于1月20日前将各营业网点经办人员名单报省财政厅国库支付局备案。年中人员发生变动时,应及时告知财政部门。

  (四)授权支付业务受理时间。授权支付业务受理时间应为营业日全天工作时间,各代理行不得擅自缩短业务受理时间。对在营业日15:00(含)前收到的预算单位签发的支付结算凭证,经审核无误后,应当将资金支付给收款人或用款单位。在营业日15:00后收到的财政授权支付指令,应在下一工作日开始营业一小时内办理支付。

  二、业务处理要求

  (一)现金支取业务

  1、业务办理具体要求:

  ①银行经办人员进行“现金”业务界面后,应首先查询该预算单位年现金使用量是否已超过提现比例,如未超过提现比例,原则上单次或当日累计支取现金不超过5万元,如超过提现比例,则不得办理现金支取业务。

  ②超过5万元的大额现金支取业务,必须依据经国库支付局盖章的《河北省省级预算单位大额现金提取审批单》(见附件1)后方可办理。

  ③代理银行为预算单位办理将零余额账户资金转到“单位卡”或“商务卡”业务,应按现金处理,即首先按照①的要求办理,然后必须将结算类型登记为“01”(即现金),不得登记为“转账”。

  ④12月29日起(含12月29日),各代理行不得再为预算单位办理授权支付现金支取业务。

  2、信息录入要求。支出用途填写“现金”,收款人账号填写“00”,结算类型填写“01”。

  (二)工资委托代发业务

  1、业务办理要求。根据《河北省财政授权支付管理暂行办法》(冀财库[2011]39号)文件要求,未纳入财政工资统发的预算单位,人员与公用经费中按规定应发放给个人的部分,应委托银行代发直达个人银行卡账户。预算单位办理代发业务时,应首先与工资委托代发行签定工资委托代发协议,并将委托代发银行账号向国库支付局备案,同时将委托代发银行及账号送零余额开户行,否则,预算实行动态监控系统将予以拒付。奖学金、助学金等其它代发业务比照工资代发办理。预算单位委托银行代发项目见附件4,严禁使用公用经费或专项经费发放工资,特殊情况报省财政厅国库支付局研究决定。

  自本规范印发之日起,各经办行要马上通知预算单位,未实行委托银行代发的要抓紧办理,年底前必须全部实现工资委托代发。自2012年1月1日起,不得通过提现或向自有资金账户转账现金方式发放。因特殊情况不能实行委托代发的,须报省财政厅国库支付局批准。2011年12月20日前,各代理银行主办行应汇总所辖行经办代发情况(含单位编码、单位名称、代发行名称、代发行委托代发银行账号等)报省财政厅国库支付局。

  2、信息录入要求。对于工资委托银行代发,支出用途填写“工资代发”,收款人账号填写委托代发银行账号。对于助学金、奖学金等委托银行发放资金,可比照填写“助学金代发”、“奖学金代发”等。

  (三)资金转账业务

  根据预算管理有关规定,预算单位不得向自有资金账户、上级单位账户或所属下级单位账户划转资金,不得在预算单位间划转资金。因此,各银行在办理业务时,当收款人为省内预算单位(注:预算单位≠行政事业单位,预算单位名单由财政部门提供)时,除划拨工会经费外,应拒绝支付。因特殊情况确需办理的,代理银行只有见到经国库支付局盖单的《河北省省级预算单位资金归垫审批单》(见附件2)或《河北省省级预算单位资金划转审批单》(见附件3),方可办理资金划转业务。

  以下项目经费可以划转到相关管理机构:

  1、社会保障缴费支付到保险管理机构;

  2、住房公积金支付到住房公积金管理机构;

  3、预算单位向监督检验机构支付检测费;

  4、工会经费、党员经费支付到单位基本户;

  5、大学利用二级学院经费项目向二级学院拨款,但必须有预算项目;

  6、支付到省直机关通信服务中心、省机要通信局的有关线路维护费、通信费、专网通话费、邮寄费等;

  7、其它经省财政厅批准划转的经费。

  (四)财政拒付资金业务处理

  财政部门发现预算单位违规支付的事项后,将及时通知代理银行主办行,主办行应马上通知经办行办理拒付,已经支付的应予以追回。对于财政拒付的款项,如预算单位再次发出支付申请,经办行应首先联系财政厅国库支付局预算实行监管组,同意后方可支付。

  (五)授权支付交易录入时的注意事项

  1、预算单位资金类别分为预算内、基金、预算外和单位自筹资金四个类别,编码分别为01、02、03、04。对于前三类资金,应按财政授权支付业务处理,可办理支票及汇兑业务;对于04类资金,不能使用财政授权支付额度,要通过预算单位基本账户自有资金余额进行控制,与单位原有基本账户使用相同。

  2、收款单位填写。代理应根据预算单位开具的授权支付指令如实填写收款单位名称,不得简写、缩写,但必须去除收款单位名称后所附“工会”、"食堂”、“机关”、“财务处”等字样,更不得自行附加“转账**”等信息。

  3、收款银行填写。应填写“某行某某支行”、如为县区支行,应填写“某县某行某某支行”。且银行名称应填写简称,如建设银行、农业银行、工商银行、中信银行、河北银行等,或者建行,农行,工行、中信等,不得填写银行名称全称。

  4、收款单位账号填写。代理银行应根据授权支付指令准确填写收款账号全称,不得用“0”,“0104”,“2621”等代替。

  5、支出用途填写。禁止使用类似于“货”、“费用”、“购物”、“事业费”、“商品与服务支出”、“货款”等模糊语言,应使用“差旅费”、“修理费”、“印刷费”等能够表明具体支出用途的准确描述。对于支出用途不清晰的授权支付指令,代理银行有权拒付。

  6、结算类型填写。结算类型填写只能填写编码,不能填写汉字。如01-现金,02-转账,03-电汇,04-汇票,05-公务卡报销还款。

  三、电子数据报送要求

  无纸化系统升级后,银行在办理授权支付业务时,在银行端App系统录入业务数据后,应马上发送财政部门,财政部门根据设置的动态监控预警规则对数据进行审核,审核后财政向银行发送数据审核结果,结果分两种情况,一是可以支付,二是质疑。对于可以支付的,银行可以马上为预算单位办理业务;对于质疑的,银行不得办理支付业务,可通知预算单位联系财政部门询问质疑原因,只有财政部门审核同意后方可支付。为此,各银行要实时向财政部门报送电子数据,电子数据应与业务处理相一致,应逐笔报送,不得瞒报、漏报、合并报送。

  四、其它要求

  (一)各代理行要结合本行实际,按照规范要求,尽快研究制定本行具体工作要求,印发到所有代理财政授权支付业务的营业网点,严格按照规范要求实行,做到全行步调一致。省财政厅将按照《河北省省级国库集中支付改革代理银行绩效评价操作规程》对银行代理业务工作质量进行考评。本规范自2011年10月1日起实行。

  (二)各代理行省行和主办行要加强对经办行的监督引导,经常性监督检查规范实行情况,检查数据报送质量,确保各经办行严格实行规范要求。对于发现的问题,要及时提出引导意见,督促经办行加以整改,切实提高数据报送质量。

  附件:  1、河北省省级预算单位零余额账户大额现金提取审批单

               2、河北省省级预算单位资金归垫审批单

               3、河北省省级预算单位资金划转审批单

               4、2011年预算单位委托银行代发项目参照表

  河北省财政厅国库支付局

  二〇一一年九月二十三日

 

银行代理财政授权支付业务工作规范

来源:赢咖娱乐登录原创  点击数:21  日期:2013年03月17日

  (自2011年11月1日起实行)

  为进一步规范财政授权支付业务,提升银行代理财政业务水平,进一步提高信息反馈质量,根据《河北省省级财政授权支付管理暂行办法》(冀财库[2011]39号)、《关于深入推进公务卡改革 加强现金管理的通知》(冀财库[2010]38号)以及授权支付代理协议等有关要求,现就银行代理财政授权支付业务提出如下要求:

  一、总体要求

  (一)授权支付额度下达。代理行主办行收到省财政厅开具的《河北省省级财政授权支付额度通知单》后,应在一个工作日内通知经办行,经办行在一个工作日内通知到基层预算单位。

  (二)代理银行办理财政授权支付业务时,不得向预算单位收取资金汇划手续费和业务代理费。预算单位购买凭证工本费,可通过现金方式结算或由预算单位其它账户支付。

  (三)经办人员要相对稳定。各代理银行应固定专人负责财政资金授权支付业务,尽量减少人员流动。确因特殊需要进行岗位调整的,应先培训,保证业务操作熟练、准确后再上岗,以免影响工作质量。各代理银行应于1月20日前将各营业网点经办人员名单报省财政厅国库支付局备案。年中人员发生变动时,应及时告知财政部门。

  (四)授权支付业务受理时间。授权支付业务受理时间应为营业日全天工作时间,各代理行不得擅自缩短业务受理时间。对在营业日15:00(含)前收到的预算单位签发的支付结算凭证,经审核无误后,应当将资金支付给收款人或用款单位。在营业日15:00后收到的财政授权支付指令,应在下一工作日开始营业一小时内办理支付。

  二、业务处理要求

  (一)现金支取业务

  1、业务办理具体要求:

  ①银行经办人员进行“现金”业务界面后,应首先查询该预算单位年现金使用量是否已超过提现比例,如未超过提现比例,原则上单次或当日累计支取现金不超过5万元,如超过提现比例,则不得办理现金支取业务。

  ②超过5万元的大额现金支取业务,必须依据经国库支付局盖章的《河北省省级预算单位大额现金提取审批单》(见附件1)后方可办理。

  ③代理银行为预算单位办理将零余额账户资金转到“单位卡”或“商务卡”业务,应按现金处理,即首先按照①的要求办理,然后必须将结算类型登记为“01”(即现金),不得登记为“转账”。

  ④12月29日起(含12月29日),各代理行不得再为预算单位办理授权支付现金支取业务。

  2、信息录入要求。支出用途填写“现金”,收款人账号填写“00”,结算类型填写“01”。

  (二)工资委托代发业务

  1、业务办理要求。根据《河北省财政授权支付管理暂行办法》(冀财库[2011]39号)文件要求,未纳入财政工资统发的预算单位,人员与公用经费中按规定应发放给个人的部分,应委托银行代发直达个人银行卡账户。预算单位办理代发业务时,应首先与工资委托代发行签定工资委托代发协议,并将委托代发银行账号向国库支付局备案,同时将委托代发银行及账号送零余额开户行,否则,预算实行动态监控系统将予以拒付。奖学金、助学金等其它代发业务比照工资代发办理。预算单位委托银行代发项目见附件4,严禁使用公用经费或专项经费发放工资,特殊情况报省财政厅国库支付局研究决定。

  自本规范印发之日起,各经办行要马上通知预算单位,未实行委托银行代发的要抓紧办理,年底前必须全部实现工资委托代发。自2012年1月1日起,不得通过提现或向自有资金账户转账现金方式发放。因特殊情况不能实行委托代发的,须报省财政厅国库支付局批准。2011年12月20日前,各代理银行主办行应汇总所辖行经办代发情况(含单位编码、单位名称、代发行名称、代发行委托代发银行账号等)报省财政厅国库支付局。

  2、信息录入要求。对于工资委托银行代发,支出用途填写“工资代发”,收款人账号填写委托代发银行账号。对于助学金、奖学金等委托银行发放资金,可比照填写“助学金代发”、“奖学金代发”等。

  (三)资金转账业务

  根据预算管理有关规定,预算单位不得向自有资金账户、上级单位账户或所属下级单位账户划转资金,不得在预算单位间划转资金。因此,各银行在办理业务时,当收款人为省内预算单位(注:预算单位≠行政事业单位,预算单位名单由财政部门提供)时,除划拨工会经费外,应拒绝支付。因特殊情况确需办理的,代理银行只有见到经国库支付局盖单的《河北省省级预算单位资金归垫审批单》(见附件2)或《河北省省级预算单位资金划转审批单》(见附件3),方可办理资金划转业务。

  以下项目经费可以划转到相关管理机构:

  1、社会保障缴费支付到保险管理机构;

  2、住房公积金支付到住房公积金管理机构;

  3、预算单位向监督检验机构支付检测费;

  4、工会经费、党员经费支付到单位基本户;

  5、大学利用二级学院经费项目向二级学院拨款,但必须有预算项目;

  6、支付到省直机关通信服务中心、省机要通信局的有关线路维护费、通信费、专网通话费、邮寄费等;

  7、其它经省财政厅批准划转的经费。

  (四)财政拒付资金业务处理

  财政部门发现预算单位违规支付的事项后,将及时通知代理银行主办行,主办行应马上通知经办行办理拒付,已经支付的应予以追回。对于财政拒付的款项,如预算单位再次发出支付申请,经办行应首先联系财政厅国库支付局预算实行监管组,同意后方可支付。

  (五)授权支付交易录入时的注意事项

  1、预算单位资金类别分为预算内、基金、预算外和单位自筹资金四个类别,编码分别为01、02、03、04。对于前三类资金,应按财政授权支付业务处理,可办理支票及汇兑业务;对于04类资金,不能使用财政授权支付额度,要通过预算单位基本账户自有资金余额进行控制,与单位原有基本账户使用相同。

  2、收款单位填写。代理应根据预算单位开具的授权支付指令如实填写收款单位名称,不得简写、缩写,但必须去除收款单位名称后所附“工会”、“食堂”、“机关”、“财务处”等字样,更不得自行附加“转账**”等信息。

  3、收款银行填写。应填写“某行某某支行”、如为县区支行,应填写“某县某行某某支行”。且银行名称应填写简称,如建设银行、农业银行、工商银行、中信银行、河北银行等,或者建行,农行,工行、中信等,不得填写银行名称全称。

  4、收款单位账号填写。代理银行应根据授权支付指令准确填写收款账号全称,不得用“0”,“0104”,“2621”等代替。

  5、支出用途填写。禁止使用类似于“货”、“费用”、“购物”、“事业费”、“商品与服务支出”、“货款”等模糊语言,应使用“差旅费”、“修理费”、“印刷费”等能够表明具体支出用途的准确描述。对于支出用途不清晰的授权支付指令,代理银行有权拒付。

  6、结算类型填写。结算类型填写只能填写编码,不能填写汉字。如01-现金,02-转账,03-电汇,04-汇票,05-公务卡报销还款。

  三、电子数据报送要求

  无纸化系统升级后,银行在办理授权支付业务时,在银行端App系统录入业务数据后,应马上发送财政部门,财政部门根据设置的动态监控预警规则对数据进行审核,审核后财政向银行发送数据审核结果,结果分两种情况,一是可以支付,二是质疑。对于可以支付的,银行可以马上为预算单位办理业务;对于质疑的,银行不得办理支付业务,可通知预算单位联系财政部门询问质疑原因,只有财政部门审核同意后方可支付。为此,各银行要实时向财政部门报送电子数据,电子数据应与业务处理相一致,应逐笔报送,不得瞒报、漏报、合并报送。

  四、其它要求

  (一)各代理行要结合本行实际,按照规范要求,尽快研究制定本行具体工作要求,印发到所有代理财政授权支付业务的营业网点,严格按照规范要求实行,做到全行步调一致。省财政厅将按照《河北省省级国库集中支付改革代理银行绩效评价操作规程》对银行代理业务工作质量进行考评。本规范自2011年10月1日起实行。

  (二)各代理行省行和主办行要加强对经办行的监督引导,经常性监督检查规范实行情况,检查数据报送质量,确保各经办行严格实行规范要求。对于发现的问题,要及时提出引导意见,督促经办行加以整改,切实提高数据报送质量。

  附件:1、河北省省级预算单位零余额账户大额现金提取审批单

 

              2、河北省省级预算单位资金归垫审批单

              3、河北省省级预算单位资金划转审批单

              4、2011年预算单位委托银行代发项目参照表

  河北省财政厅国库支付局

  二〇一一年九月二十三日

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